Siete reglas para organizar la herencia familiar y prevenir conflictos entre herederos

En un escenario donde las familias presentan estructuras cada vez más diversas y los patrimonios adquieren mayor complejidad, la organización de la herencia se posiciona como una necesidad concreta. La ausencia de planificación puede derivar en conflictos sucesorios, costos adicionales y situaciones de injusticia entre herederos. Juan Cruz Acosta Güemes, director de la gerenciadora de patrimonios FDI, identifica siete reglas fundamentales para el ordenamiento de la transmisión de bienes. El primer principio consiste en abordar el tema con anticipación: iniciar la planificación permite disponer de más alternativas para evitar bloqueos o disputas, sin que ello implique acelerar procesos vitales. La segunda regla sugiere comprender en detalle la composición del patrimonio. No resulta equivalente heredar inmuebles, participaciones societarias o activos en el exterior, ya que cada tipo de bien presenta implicancias legales, fiscales y operativas diferentes. En este sentido, la elaboración de un inventario realista se plantea como punto de partida. El tercer lineamiento apunta a la diferenciación entre propiedad y control. Para quienes buscan asegurar la continuidad del negocio familiar y la armonía entre los herederos, resulta clave separar el derecho económico —relativo a los beneficios— del derecho político —vinculado a la toma de decisiones—. Instrumentos como fideicomisos, fundaciones y estructuras societarias permiten establecer esta separación sin perder la unidad del patrimonio. En cuarto lugar, se destaca la importancia de considerar tanto la legislación local como internacional. La presencia de bienes o herederos en diferentes jurisdicciones implica el cruce de normas de derecho internacional privado, impuestos y tratados, que deben ser anticipados para evitar que decisiones válidas en un país resulten ineficaces en otro. La quinta regla invita a buscar un equilibrio entre justicia y eficiencia. Dividir una herencia en partes iguales puede parecer equitativo, pero en ocasiones puede afectar la rentabilidad de los bienes o dificultar la dirección de empresas. La equidad, en este aspecto, exige criterio y no solo cálculos matemáticos. Como sexto aspecto, se recomienda prever mecanismos de resolución de conflictos. Toda planificación patrimonial debe contemplar qué sucederá si los herederos no logran acuerdos, designando figuras como un fiduciario, un árbitro o un consejo de familia para evitar litigios judiciales. Por último, Acosta Güemes señala la necesidad de revisar periódicamente el plan de herencia, ya que tanto los patrimonios como las familias pueden modificarse con el tiempo. “Planificar una herencia no es solo repartir bienes. Es, ante todo, un acto de responsabilidad y de amor. Implica dejar a los que vienen un legado ordenado, coherente y protegido. Y aunque cada familia tiene su propio mapa, estas siete reglas ayudan a trazar un camino común: el de la previsión sobre la improvisación, el diálogo sobre el silencio y el orden sobre el conflicto”, dijo Juan Cruz Acosta Güemes, director de FDI.