La metodología empleada en la elaboración de este
trabajo fue desarrollada a partir del concepto de calificación conocido
internacionalmente como Camel, adoptado en Estados Unidos en 1978 y en la Argentina
a partir de 1993. Este criterio reúne cinco componentes
claves para evaluar la situación de una entidad financiera: Capital,
Assets (activos), Management, Earnings
(resultados) y Liquidity (liquidez). Cada uno se califica por
separado y la escala asigna un puntaje más bajo a una mejor situación.
En el ranking anterior también se habían utilizado indicadores
correspondientes a cada uno de los componentes del Camel, pero en esta oportunidad,
y como consecuencia de la crisis financiera internacional, se otorgó
mayor relevancia a los relacionados con la capacidad de los socios mayoritarios
o casas matrices de aportar recursos financieros a la entidad y a la calidad
de gestión. En cuanto al primer indicador, ubica en la escala más
alta de esta calificación a los bancos que jurídicamente operan
sucursales de las casas matrices y son, por lo tanto, una extensión de
éstas.
| Indicador | Concepto del indicador | Indicador modelo |
Ponderación |
| Capital | 40% | ||
| Cartera Irregular, menos, Previsiones / Patrimonio Neto | Exposición del Patrimonio Neto a Activos de Alto Riesgo | 28% | 15% |
| Pasivo / Patrimonio Neto | Grado requerido de fondeo propio para mantener las operaciones | 4,8 veces | 7,5% |
| Activo / Patrimonio Neto | Exposición del Patrimonio Neto | 5,8 veces | 7,5% |
| Capitalización | Capacidad de Capitalización de los accionistas | – | 70% |
| Activos | 20% | ||
| Bienes de Uso + Bienes Diversos + Bienes Intangibles/ Patrimonio Neto |
Inmovilización de activos | 38% | 20% |
| Financiación en situación no normal, menos, Previsiones / Financiaciones totales |
Incobrabilidad potencial | 6% | 40% |
| Previsiones/cartera irregular (3 a 6) | Total de cobertura disponible para activos de alto riesgo | 73% | 40% |
| Management | 25% | ||
| Ingresos financieros, menos, Egresos financieros, menos, Cargos por Incobrabilidad + Ingresos netos por Servicios/Gastos administrativos |
Margen financiero neto sobre Gastos administrativos. | 115 | 10% |
| Total de Activos | Total de Activos | Media del Grupo $3.500 MM | 30% |
| Nivel de gestión | Nivel de gestión en función de la performance y la relación del resto de los indicadores. |
– | 60% |
| Rentabilidad | 5% | ||
| Resultados últimos 12 meses / promedio Activos últimos 12 meses |
Retorno sobre Activo | 1,02% | 50% |
| Resultados últimos 12 meses/promedio Patrimonio Neto últimos 12 meses |
Retorno sobre Patrimonio Neto | 10,6% | 50% |
| Liquidez | 10% | ||
| Disponibilidades + Títulos / Depósitos | Cobertura de depósitos con fondos inmediatamente disponibles | 54% | 50% |
| Exceso de liquidez / Exigencia del período | Requisitos mínimos de liquidez | Suf. (3+) por encima de 0% | 50% |
En la franja inferior aparecen los bancos provinciales (excepto el de Buenos
Aires) que, por pertenecer en su mayoría a grupos locales, se caracterizan
por una menor posibilidad de capitalización.
En cuanto al Nación, Provincia de Buenos Aires y Ciudad figuran mejor
ubicados en esta escala de valores, puesto que, por pertenecer a Estados cuyos
presupuestos son los más importantes del país, gozan de mejores
perspectivas de capitalización.
| Ranking de depósitos | ||||
| Posición | Entidad | Depósitos a Jun ´98 (en millones de $) |
Gravitación sobre depóstios totales |
|
| 1 | Río de la Plata | 4.261,8 | 5,44% | |
| 2 | Morgan Guarantee Trust Company of New York | 514,8 | 0,66% | |
| 3 | ING Bank NV | 261,5 | 0,33% | |
| 4 | Bank of America National Trust and Saving Association | 17,7 | 0,02% | |
| 5 | Europeo para América Latina (Beal) | 79,1 | 0,10% | |
| 6 | The Chase Manhattan Bank | 379,5 | 0,48% | |
| 7 | Deutsche Bank | 381,4 | 0,49% | |
| 8 | BBV Francés | 5.012,2 | 6,40% | |
| 9 | Republic National Bank of New York | 37,3 | 0,05% | |
| 10 | Banque Nationale de París | 389,4 | 0,50% | |
| Total de las 10 | 11.335,2 | 14,46% | ||
| 11 | HSBC Banco Roberts | 2.351,0 | 3,00% | |
| 12 | ABN Amro Bank NV | 555,7 | 0,71% | |
| 13 | BankBoston, National Association | 3.556,1 | 4,54% | |
| 14 | Citibank NA | 4.556,1 | 5,81% | |
| 15 | Lloyds Bank Ltd. | 773,0 | 0,99% | |
| 16 | De Galicia y Buenos Aires | 6.448,8 | 8,23% | |
| 17 | Supervielle Société Générale | 590,8 | 0,75% | |
| 18 | General de Negocios | 343,6 | 0,44% | |
| 19 | 1784 | 1.020,0 | 1,30% | |
| 20 | De la Nación Argentina | 11.155,0 | 14,23% | |
| Total de las 20 | 42.685,8 | 54,47% | ||
| 21 | Banca Nazionale del Lavoro | 2.209,5 | 2,82% | |
| 22 | Quilmes | 1.478,9 | 1,89% | |
| 23 | De la Provincia de Buenos Aires | 8.856,2 | 11,30% | |
| 24 | Bisel | 836,3 | 1,07% | |
| 25 | Credicoop Cooperativo Limitado | 1.382,5 | 1,76% | |
| 26 | Tornquist | 619,2 | 0,79% | |
| 27 | Sudameris Argentina | 630,5 | 0,80% | |
| 28 | De la Ciudad de Buenos Aires | 1.981,3 | 2,53% | |
| 29 | Del Suquía | 1.221,6 | 1,56% | |
| 30 | Bansud | 1.653,5 | 2,11% | |
| Total de las 30 | 63.555,8 | 81,10% | ||
| 31 | Mercantil Argentino | 517,5 | 0,66% | |
| 32 | Del Chubut | 224,0 | 0,29% | |
| 33 | Velox | 277,6 | 0,35% | |
| 34 | Macro Misiones | 258,7 | 0,33% | |
| 35 | De La Pampa | 863,6 | 1,10% | |
| 36 | De la Provincia de Córdoba | 1.832,3 | 2,34% | |
| 37 | República | 169,3 | 0,22% | |
| 38 | Mendoza | 576,2 | 0,74% | |
| 39 | De Santa Fe | 760,4 | 0,97% | |
| 40 | De Entre Ríos | 567,4 | 0,72% | |
| Total de las 40 | 69.603,1 | 88,82% | ||
En cuanto al Banco de Galicia también se lo incluyó en una categoría
superior por ser el líder de los bancos privados nacionales.
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